Quand et comment clôturer son PEA ?

Vous vous posez peut-être cette question : quand et comment clôturer son PEA (Plan Epargne en Action) ? Devrait-on ajouter, pour optimiser au mieux la fiscalité.

Si l’on ouvre un PEA, c’est bien parce que la fiscalité de ce dernier est particulièrement intéressante.

J’ai récemment eu une question par un lecteur du blog, novice dans le domaine, qui ne comprenait pas pourquoi en achetant et vendant des actions au sein de mon Pea, je n’étais pas dans l’obligation de le clôturer.

Cette question est intéressante et elle pourra aider bon nombre de personnes qui souhaitent se lancer en bourse.

Juste une précision : l’avantage du Pea, c’est bien de pouvoir acheter et revendre des actions françaises et européennes, des trackers ou des OPCVM sans avoir à subir le fiscalité des dividendes et des plus-values. Les contraintes : c’est de le conserver au moins 5 ans pour bénéficier de ces avantages et 8 ans pour pouvoir en tirer des revenus ou en retirer des espèces sans avoir à le clôturer. Après 8 ans, il est tout à fait possible de continuer à faire vivre son PEA (c’est même conseillé), mais si on a effectué un retrait partiel, il n’y a plus la possibilité de faire de versement.

Petit rappel : aujourd’hui, il est possible de verser jusqu’à 150 000 € de liquidités (en 2013, c’était 132 000€). Sachez aussi que le Pea est cumulable avec le Pea / Pme, soit la possibilité de verser 225 000 € dans un cadre fiscal avantageux.

A moins d’avoir une rentrée d’argent importante ou encore un Pea pour lequel vous auriez bientôt fait le plein, vous n’avez aucun intérêt pour le moment à ouvrir un Pea/Pme.

Quel est le bon moment pour clôturer son PEA ?

L’idéal est de le garder aussi longtemps qu’il vous en est possible, vous l’avez compris, après 8 ans c’est aucun impôt (sauf les prélèvements sociaux) et la possibilité de faire des retraits partiels sans avoir à le clôturer.

Si vous souhaitez clôturer votre PEA avant 5 ans, sa fiscalité sera moins intéressante voire lourde.

Petites explications :

1. Si vous clôturez votre PEA avant ses 2 ans, vous subirez une imposition des gains à 22,5 % + 15,5 % de cotisations sociales.
2. Entre 2 et 5 ans, la clôture entraine une taxation à 19 % + 15,5 % de cotisations sociales, il faut savoir que les moins-values peuvent être imputées pendant dix ans sur les plus-values réalisées sur d’autres comptes-titres.
3. Entre 5 et 8 ans, vous êtes exonérés d’impôt sur le revenu, il restera toutefois les prélèvements sociaux qui sont aujourd’hui de 15,5 %.

Vous souhaitez clôturer votre PEA, comment faire ?

Le moindre retrait avant les 8 ans de ce dernier entraînera de fait la clôture. Au delà de 8 ans, la clôture est une démarche active de votre part, il suffit de demander à retirer tous les fonds qui y sont déposés.

Pour clôturer votre PEA, il vous suffit de vous rendre directement chez votre banquier ou votre courtier ou de le faire tout simplement par un simple courrier reprenant les mentions suivantes : le numéro du compte et la date d’ouverture.

Sachez qu’une banque ou votre courtier peut vous facturer des frais, alors avant d’ouvrir votre PEA prenez soin de faire attention à ce que votre courtier peut vous facturer.

Une possibilité offerte par le PEA, à vous de voir si elle est intéressante !

Si vous êtes intéressés pour avoir une rente, cela est avantageux si vous avez plus de 60 ou 70 ans (et encore…), vous pouvez transformer votre PEA en PEA assurance, peut-être pas chez votre courtier, peut-être pas sans frais, mais c’est possible, et cela pourra intéresser certains d’entre vous. Je sais que sur le blog, j’ai des lecteurs de cet âge qui peuvent se poser cette question.

Mon avis sur la question est que le fait de transformer un capital en rente est rarement avantageux. Toutefois, il peut-être utile de se rapprocher de votre banquier, ou mieux de votre assureur pour vous expliquer les avantages et les inconvénients d’un tel choix.

Une autre astuce, c’est que le PEA assurance est assimilable à une assurance-vie si vous souhaitez nantir le produit dans le cadre d’un prêt in-fine.

En complément et pour aller plus loin, je vous invite à lire ces articles : 

• La fiscalité applicable au PEA (site : la finance pour tous)
• Plan d’épargne en actions (Pea) (site : service public)

J’ai choisi mon courtier en bourse en prenant soin d’avoir le minimum de frais. Je n’ai donc pas de frais de clôture.

Vous l’avez compris, le PEA est une enveloppe fiscale particulièrement intéressante et si vous en avez la possibilité et biensûr, pas l’utilité, il est vivement conseillé de laisser votre argent fructifier au sein de votre PEA.

Après 8 ans, c’est un outil patrimonial particulièrement efficace et intéressant.

Comme toujours, le marché boursier est un investissement sur le long terme, il est normal que les avantages fiscaux le soient aussi.